假設(shè)歐盟對產(chǎn)自某亞洲國家的太陽鏡征收反傾銷稅。在一個特定的時間段，歐盟從該國進口的太陽鏡數(shù)量突然銳減，但同期從其周邊國家或地區(qū)進口的同類產(chǎn)品卻出現(xiàn)激增。這只是巧合嗎？歐盟反欺詐辦公室的調(diào)查員可不這么看。他們會利用最先進的電子工具，識別欺詐者通過謊報原產(chǎn)地規(guī)避反傾銷稅的伎倆。
在處理此類跨國案件中，掌握完整的貨運路徑信息是關(guān)鍵。自今年9月1日起，歐盟海關(guān)調(diào)查員利用新的電子工具更有效地打擊海關(guān)欺詐。
根據(jù)新修訂的歐盟海關(guān)法規(guī)，海關(guān)可以借助新的IT系統(tǒng)，此系統(tǒng)能記錄集裝箱海上運輸路徑，并采集進出歐盟以及在歐盟境內(nèi)轉(zhuǎn)運的貨物信息。這些新型工具能幫助歐盟及其成員國更好地追蹤可疑貨物，并更有效地發(fā)現(xiàn)海關(guān)欺詐。
歐委會副主席KristalinaGeorgieva在歡迎新法規(guī)實施時表示，海關(guān)欺詐是對公共財政的消耗，需要用更有效和更智能的措施來應(yīng)對。新的IT工具能更好地應(yīng)對挑戰(zhàn)，而不擾亂合法的貿(mào)易。
海關(guān)欺詐（比如謊報原產(chǎn)地、低估貨值、錯誤產(chǎn)品描述等）可能會嚴(yán)重?fù)p害歐盟的經(jīng)濟利益。鑒于這些欺詐的跨國性，歐盟希望各海關(guān)機構(gòu)之間緊密合作。
實踐中，新修訂的立法催生了兩個新的數(shù)據(jù)庫。歐盟海關(guān)調(diào)查員可以接觸到新的記錄海洋船只上集裝箱移動信息的集裝箱狀態(tài)數(shù)據(jù)庫，該數(shù)據(jù)庫包含海上承運人直接提供的信息。同樣，進出口轉(zhuǎn)運數(shù)據(jù)庫也已開發(fā)，其中包含貨物進入、離開歐盟和在歐盟區(qū)內(nèi)轉(zhuǎn)運的數(shù)據(jù)。其中，出口數(shù)據(jù)的采集限于敏感產(chǎn)品，如煙草、酒、燃料等。
這些新工具可以增強歐盟成員國海關(guān)和歐盟反欺詐辦公室識別欺詐操作的分析能力。海關(guān)官員和歐盟反欺詐辦公室得以通過這兩個數(shù)據(jù)庫的交叉對比發(fā)現(xiàn)可疑欺詐行為類型。
此外，為加快調(diào)查進程，新修訂的立法給歐盟成員國設(shè)定了提供調(diào)查相關(guān)材料的期限，同時也便利了使用基于互助原則獲取的作為成員國司法程序證據(jù)的相關(guān)程序。
